EB-5 fon kaynağı (source of funds), yatırılan 800.000 dolar veya 1.050.000 dolar tutarındaki sermayenin yasal yollardan elde edildiğini USCIS'e I-526E dilekçesiyle kanıtlama sürecidir. Kabul edilen kaynaklar arasında maaş birikimi, gayrimenkul satışı, şirket kârı, miras ve hediye yer alır. Kesintisiz bir para izi (paper trail) zinciri kurularak, sermayenin kazanıldığı andan projenin güvenli hesabına (escrow) aktarıldığı ana kadar olan tüm adımlar %100 belgelenmelidir.
EB-5 yatırımcı vizesinde reddedilen dosyaların büyük bölümü, yatırım tutarının yetersizliğinden değil, o tutarın nereden geldiğinin kanıtlanamamasından kaybedilir. 2021'den bu yana 5.000'den fazla müvekkile hizmet veren ve ABD'de 5 ofisi bulunan Yellow Law Group göçmenlik avukatları olarak, EB-5 dosyalarında USCIS'in en sert incelediği aşamanın fon kaynağı (source of funds) olduğunu saha verilerimizle görüyoruz. Doğru kurulmuş bir kaynak dosyası, onay şansını doğrudan artırır.
Fon kaynağının neden bu denli kritik olduğunu, USCIS'in kabul ettiği yasal kaynakları, para izi (paper trail) zincirinin nasıl kurulduğunu, kredi ve hediye yoluyla fonun şartlarını ve belgelemede sık yapılan hataları avukat gözüyle aşağıda açıklıyoruz.
Fon Kaynağı Neden EB-5'in En Kritik Aşaması?
EB-5 programının kalbinde tek bir soru yatar: yatırdığınız para yasal yollardan mı kazanıldı? Hedeflenen İstihdam Alanı (TEA) projelerinde 800.000 dolar, standart projelerde 1.050.000 dolar olan sermayenin tamamının temiz bir kökene sahip olduğunu, USCIS'e I-526E dilekçesi aşamasında kanıtlamanız gerekir. Düzenlemenin amacı, kayıt dışı ya da yasa dışı sermayenin ABD ekonomisine göçmenlik yoluyla girmesini engellemektir.
Tutarın yeterli olması tek başına anlam taşımaz. Hesabınızda 800.000 dolar bulunması değil, o paranın hangi gelirden, ne zaman ve hangi vergi kaydıyla biriktiğini belge belge gösterebilmeniz gerekir. Kaynağı izlenemeyen sermaye, dosyanızın ek kanıt talebiyle (RFE) askıya alınmasının ya da doğrudan reddedilmesinin en yaygın sebebidir.
USCIS'in Kabul Ettiği Yasal Fon Kaynakları
EB-5 sermayesi tek bir kaynaktan gelmek zorunda değildir; birden çok yasal kaynağın birleşimi de kabul edilir. Başlıca kabul gören kaynaklar şunlardır:
- Maaş ve birikim: Yıllar içinde maaşınızdan biriktirdiğiniz tutar; bordrolar ve banka hareketleriyle belgelenir.
- Şirket kârı ve temettü: Sahibi ya da ortağı olduğunuz şirketten dağıtılan kâr payı; şirket mali tabloları ve dağıtım kararlarıyla gösterilir.
- Gayrimenkul satışı: Sahip olduğunuz bir taşınmazın satışından elde edilen gelir; tapu, satış sözleşmesi ve ödeme dekontuyla kanıtlanır.
- Miras: Yasal mirasçı olarak edindiğiniz varlık; veraset belgesi ve intikal kayıtlarıyla belgelenir.
- Hediye: Bir aile bireyinden alınan bağış; aşağıda ayrıntılı koşulları açıklanır.
- Yatırım getirisi: Hisse senedi, fon ya da diğer yatırımlardan elde edilen kazanç; aracı kurum kayıtlarıyla gösterilir.
- Teminatlı kredi: Kendi malvarlığınızı teminat göstererek çektiğiniz kredi; aşağıda kabul şartları ele alınır.
Hangi kaynağı kullanırsanız kullanın iki ortak şart değişmez: gelirin vergisinin ödenmiş olması ve her aşamasının resmî belgeyle izlenebilmesi.
Para İzi (Paper Trail) Zinciri Nasıl Kurulur?
USCIS yalnızca paranın kaynağını değil, o paranın izlediği yolu da görmek ister. Para izi; sermayenin kazanıldığı andan EB-5 projesinin güvenli (escrow) hesabına ulaştığı ana kadar uzanan, kesintisiz bir belge zinciridir.
Örneğin gayrimenkul satışından gelen bir sermayede zincir şöyle kurulur: taşınmazın size ait olduğunu gösteren tapu, satış sözleşmesi, alıcının ödeme dekontu, bu tutarın banka hesabınıza girişi, satışın vergi beyanına yansıması ve son olarak paranın yurt dışına transferi. Her halkanın kendi belgesi olmalıdır. Zincirde eksik tek bir halka bile, memurun "bu para gerçekten buradan mı geldi?" sorusunu yanıtsız bırakır ve RFE'ye yol açar.
Sermaye birden çok kaynaktan geliyorsa, her kaynak için ayrı bir zincir kurulur. Dosyanın gücü, anlatının belgelerle birebir örtüşmesinden gelir.
Kredi ve Hediye Yoluyla Fon: Kabul Şartları
Sermayenin tamamı nakit birikimden gelmek zorunda değildir; kredi ve hediye de yasal kaynak sayılır, ancak kendi kurallarıyla.
Kredi: Kendi malvarlığınızı (örneğin üzerinize kayıtlı bir gayrimenkulü) teminat göstererek çektiğiniz krediler genellikle kabul edilir; bu durumda kredinin kişisel sorumluluğunuzda olduğunu ve teminatın size ait olduğunu belgelersiniz. Teminatsız krediler ya da şirket varlıklarının teminat gösterildiği yapılar ek incelemeye tabidir; bu yola girmeden önce mutlaka hukuki görüş alınmalıdır.
Hediye: Bir aile bireyinden alınan hediye geçerli bir kaynaktır, fakat tek başına yeterli değildir. Hediyeyi verenin de o parayı yasal yoldan kazandığını kanıtlaması gerekir. Yani para izi zinciri hediye edene kadar uzar; bağışlayanın geliri, vergisi ve transfer kaydı da dosyaya eklenir. Hediye sözleşmesi (gift deed) bu sürecin resmî dayanağıdır.
Fon Kaynağı Belgelemesinde Sık Yapılan Hatalar
Aşağıdaki hatalar, güçlü dosyaların bile RFE almasına ya da reddedilmesine yol açar:
- Eksik zincir halkası: Kaynak doğru, ancak paranın hesaba girişini ya da transferini gösteren bir ara belge eksik.
- İzlenemeyen nakit birikim: Yıllarca elde ya da kayıt dışı biriktirildiği söylenen, banka geçmişiyle desteklenmeyen tutarlar.
- Vergiyle tutmayan rakamlar: Beyan edilen gelirin, yatırılan sermayeyi açıklamaya yetmemesi.
- Onaysız ya da çevirisiz belge: Türkçe belgelerin yeminli ve onaylı İngilizce çevirisinin sunulmaması.
- Üçüncü kişi hesabı: Sermayenin, kaynağı belgelenmeyen bir başkasının hesabı üzerinden geçirilmesi.
- Eski kaynak, yeni belge yok: Yıllar önceki bir kazancın belgelerinin saklanmamış olması.
EB-5 yatırımının risk dengesini ve doğru proje seçimini EB-5 riskli mi, avantajlı mı rehberimizde ele aldık. Benzer mantığın E-2 yatırımcı vizesindeki uygulaması için E-2 yatırım kaynağı yazımıza, ABD'de yatırımın bütününe ise Amerika'da yatırım yapmak rehberimize bakabilirsiniz.
YellowAmerika ile EB-5 Fon Kaynağı Dosyası
Fon kaynağı dosyası, EB-5 başvurusunun hem en teknik hem de en belirleyici parçasıdır. Hukuk ekibimiz; gelir kalemlerinizi inceler, her kaynak için para izi zincirini kurar, eksik halkaları başvurudan önce tamamlar ve belgeleri USCIS'in beklediği formatta İngilizce olarak hazırlar. Amaç, memura sorulacak hiçbir soru bırakmamaktır.
EB-5 yatırımınızın fon kaynağını avukat denetiminde, RFE riskini en aza indirecek biçimde hazırlamak için EB-5 vizesi sürecinizi YellowAmerika hukuk ekibiyle başlatın.
Resmi ve Hukuki Kaynaklar
Sıkça Sorulan Sorular
Kesin bir yıl sınırı olmamakla birlikte, USCIS çoğu dosyada son 5-7 yıllık vergi beyannamelerini ve banka kayıtlarını ister. Sermayenin nasıl biriktiğini açıklamak için kaynağın oluştuğu döneme kadar uzanan belgeler sunulması gerekir.
Banka geçmişiyle ve gelir kaydıyla desteklenmeyen, elde tutulmuş izlenemez nakit, EB-5 için en zayıf kaynaktır ve çoğunlukla reddedilir. Sermayenin hangi gelirden doğduğu ve hesaba nasıl girdiği belgelerle gösterilebilmelidir.
Evet, bir aile bireyinden hediye yoluyla fon kullanılabilir. Ancak hediyeyi verenin de o parayı yasal yoldan kazandığını kanıtlaması gerekir; para izi zinciri bağışlayana kadar uzar ve hediye sözleşmesiyle resmileştirilir.
Kripto kazançları, satın alma ve satış işlemleri borsa kayıtlarıyla izlenebildiği ve kazancın vergisi beyan edildiği sürece kaynak olarak değerlendirilebilir. Ancak USCIS bu kaynağı sıkı inceler; kayıt eksikliği ret riskini yükseltir.
Hayır. EB-5 fon kaynağının temel şartı, gelirin yasal olarak kazanılmış ve vergisinin ödenmiş olmasıdır. Vergi beyanına yansımayan ya da kayıt dışı gelir, doğrudan ret sebebidir.
Türkçe asıl belgelerin tamamı, yeminli ve onaylı İngilizce çevirileriyle birlikte sunulur. Çevirisi eksik ya da onaysız belgeler, dosyanın ek kanıt talebiyle (RFE) askıya alınmasının yaygın sebebidir.
Taşınmazın size ait olduğunu gösteren tapu, satış sözleşmesi, alıcının ödeme dekontu, tutarın banka hesabınıza girişi ve satışın vergi beyanına yansıması bir zincir hâlinde sunulur. Taşınmazı nasıl edindiğinizin de ayrıca belgelenmesi gerekebilir.
USCIS önce ek kanıt talebi (RFE) göndererek eksik belgeleri ister; bu bir ret değildir ve tamamlanabilir. Talep tam karşılanmazsa dosya reddedilir. Fon kaynağı dosyasının başvuru öncesi avukat denetiminden geçmesi ret riskini azaltır.
